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◆ 您的企業(yè)在內(nèi)部控制方面是否正面臨如下問題？
任何企業(yè)無論規(guī)模，無論行業(yè)，都會面臨著各種機遇，同時伴隨著各種風(fēng)險。如何將風(fēng)險 控制在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，而不是事后問責(zé)？如何將企業(yè)的各種制度有力地落到實處，減少由于信息不對稱造成的管理漏洞？如何減少決策失誤？如何規(guī)避經(jīng)營中的各 種風(fēng)險，在企業(yè)發(fā)展壯大過程中保持平穩(wěn)和健康？
● 內(nèi)控環(huán)境
企業(yè)的授權(quán)審批機制是否完整？業(yè)務(wù)流程設(shè)計是否科學(xué)？崗位設(shè)置是否體現(xiàn)了不相容原則？
● 風(fēng)險評估
企業(yè)存在哪些風(fēng)險點？哪些是可控的？控制標(biāo)準(zhǔn)是什么？
● 控制活動
在企業(yè)的實際運營過程中，業(yè)務(wù)流程多、流程長，涉及崗位多、人員多，一旦出現(xiàn)問題，互相推委，不清楚哪個環(huán)節(jié)出了問題，更無法深入到每個細(xì)節(jié)；而且類似事件反復(fù)發(fā)生，卻沒有有效措施進行事前控制。
● 信息與溝通
由于信息不對稱、不共享，給某些人造成可乘之機，損害企業(yè)利益？信息滯后，造成決策失誤？信息不準(zhǔn)確造成考核不公平，影響員工績效；信息上傳、下達(dá)不暢通，效率低下。
● 監(jiān)督與稽核
沒有有效的監(jiān)督手段，業(yè)務(wù)稽核不及時、不全面；業(yè)務(wù)量大，枝節(jié)多，難追溯，審計困難，責(zé)任難判定。

企業(yè)內(nèi)控管理涉及到企業(yè)業(yè)務(wù)的各個層面，贏在執(zhí)行系統(tǒng)化企業(yè)內(nèi)控管理作為企業(yè)最佳經(jīng)營管理培訓(xùn)，不僅能夠覆蓋企業(yè)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，還滲透到企業(yè)經(jīng)營決策過程中，并融入到企業(yè)文化中。
企業(yè)內(nèi)控管理通過角色、崗位、授權(quán)、控制規(guī)則、流程定義等將各個部門、各個崗位、各 項業(yè)務(wù)有機而又責(zé)權(quán)分明地聯(lián)系在一起，實現(xiàn)了對財務(wù)、物流、生產(chǎn)、資金、人力資源、設(shè)備等的統(tǒng)一高效協(xié)同管理與控制，實現(xiàn)相互制約、相互牽制和相互協(xié)調(diào)的 內(nèi)部控制機制，各基層人員利用企業(yè)內(nèi)控管理程序、流程進行業(yè)務(wù)處理，各級管理者、決策者能夠全面透視企業(yè)內(nèi)部運營狀況、掌控全局，有效防范和控制風(fēng)險。
● 導(dǎo)入企業(yè)內(nèi)控管理培訓(xùn)的價值：
嚴(yán)格遵循COSO內(nèi)控與風(fēng)險管理框架，并嚴(yán)格遵守我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
● 體現(xiàn)了全面性原則：內(nèi)部控制解決方案涵蓋公司全面業(yè)務(wù)、部門、崗位，滲透到執(zhí)行、監(jiān)督、反饋、決策等各個環(huán)節(jié)，避免內(nèi)部出現(xiàn)空白或漏洞。
● 體現(xiàn)了有效性原則：支持企業(yè)內(nèi)部控制制度的高度權(quán)威性，可以設(shè)置關(guān)鍵控制點受內(nèi)部控制約束，以維護內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。企業(yè)內(nèi)控管理流程提供各種內(nèi)部控制稽查報表，以暴露存在的問題，保證及時反饋和及時糾正。
● 體現(xiàn)了獨立性原則：企業(yè)內(nèi)控管理能夠滿足公司經(jīng)營運作需要的機構(gòu)、部門和崗位在職能上保持相對獨立性。承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的部門獨立于公司其他部門。
● 體現(xiàn)了相互制約性原則：基于企業(yè)內(nèi)控管理稽核的權(quán)限控制體系，保證企業(yè)部門、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理分工，堅持不相容職務(wù)相互分離，確保不同部門和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。
● 此外，還遵循重要性原則、適時性原則和成本效益原則。

● 經(jīng)典培訓(xùn)證言：
由于有風(fēng)險管理系統(tǒng)和稽核管理的支持，公司能將經(jīng)營風(fēng)險降到最低，在不受金融危機的影響下，迅速回收資金，2008年貨款回收率達(dá)到108%。